Exšéf banky, ktorá Slovensku dlží milióny, presúva svoj majetok do Dubaja, kam nedosiahnu sankcie
Exšéf Medzinárodnej investičnej banky, označovanej aj za Putinovho trójskeho koňa v Európe, si odkladá majetok v schránkových firmách v daňových rajoch. Banka a jej bývalý riaditeľ Nikolaj Kosov sa v apríli 2023 ocitli na americkom sankčnom zozname. Riziko krachu banky tak stúpa. Slovensku pritom dlží 24 miliónov eur. Z dokumentov, ktoré nedávno z finančnej inštitúcie unikli vyplynulo, že Kosov už banku nevedie - neželali si ho tam odchádzajúce krajiny, vrátane Slovenska. Banka to ale tajila a naďalej vystupoval ako jej riaditeľ. Nestaral sa však až tak o jej prežitie a splácanie dlhov, ale skôr o zabezpečenie svojho majetku. Presunul ho do daňových rajov v ktoré ho ochránia pred sankciami.
Do 12. apríla 2023 sa Nikolaj Kosov vyhýbal osudu mnohých ďalších vplyvných a bohatých Rusov. Sankcie Spojených štátov či Európskej únie na neho nesiahali. Očakával však, že situácia sa môže kedykoľvek zmeniť a koncom minulého roka podnikol kroky, aby zabezpečil svojich takmer 16 miliónov eur.
Kosov je dnes už bývalý predseda predstavenstva Medzinárodnej investičnej banky (MIB) v Budapešti, ktorá Slovensku dlží približne 24 miliónov eur. Banke dominuje Rusko. Vznikla v 70-tych rokoch ako „banka RVHP” a socialistické Československo do nej vložilo peniaze. Mala byť akousi komunistickou alternatívou ku Svetovej banke či Európskej investičnej banke. Po páde komunizmu pár rokov hibernovala, neskôr sa však opäť prebrala k životu.
Chvíľu to vyzeralo tak, že centrálu bude mať v Bratislave. Prezident Andrej Kiska však tento plán zastavil: „Po anexii Krymu bolo jasné, že Putin neuznáva medzinárodné pravidlá a z pozície moci a sily je ochotný použiť všetky prostriedky na presadzovanie svojich záujmov,“ povedal Kiska pre Napunk. „Banka sa javila ako ruský trójsky kôň v EÚ, ktorý mal sídliť v Bratislave,“ dodal. MIB sa tak presťahovala do Budapešti. Jej členmi boli naďalej viaceré krajiny bývalého východného bloku.
Zlom nastal po tom, ako Rusko minulý rok napadlo Ukrajinu. Slovensko v januári 2023 z banky definitívne vystúpilo a na základe dohody mu má banka vyplatiť 24 miliónov v najbližších 20 rokoch. Z MIB vystúpila aj Česká republika a na odchode sú Bulharsko, Rumunsko a dnes už aj Maďarsko.
Podľa dokumentov, ktoré z banky unikli a o ktorých sme písali v marci tohto roku, však jej vedenie - vrátane Kosova - skôr hľadalo spôsob, ako vystupujúcim krajinám nevyplatiť nič. Banka je tiež podľa nich na pokraji krachu a je preto otázne, či Slovensku niekedy splatený kapitál vráti.
Nikolaj Kosov sa ale viac než MIB zaoberal záchranou svojich peňazí. Podľa interných dokumentov MIB, ktoré získal maďarský portál Direkt36, Kosov a jeho rodina plánovali presunúť aktíva z daňových rajov na Britských Panenských ostrovoch a Jersey do Dubaja v Spojených arabských emirátoch. Kosov s manželkou si dopisovali s investičným poradcom v Dubaji a účtovníčkou v Jersey, ktorí sa po desaťročia starali o ich schránkové spoločnosti.
V polovici apríla sa MIB aj Kosov dostali na sankčný zoznam amerického ministerstva financií. Deň po tom aj posledný európsky spojenec ruskej finančnej inštitúcie, Maďarsko, oznámilo, že z banky odíde. MIB sa v reakcii na to rozhodla opustiť Budapešť a presunúť sídlo späť do Moskvy.
Banka je od minuloročného ruského útoku na Ukrajinu neustále v krízovom stave. Maďarská vláda bola jedným z posledných podporovateľov MIB. ICJK v spolupráci s vyšehradskými partnermi z VSquare, Direkt36 a Investigace.cz získalo dokumenty, ktoré z banky unikli a ktoré opisovali, ako sa maďarská vláda snažila Ruskom ovládanej banke pomáhať. Aj na úkor spojencov v EÚ a NATO.
Uniknuté e-maily a ich prílohy poskytujú prehľad aj o súkromnom majetku Nikolaja Kosova a jeho rodiny. Ukazujú tiež, že v turbulentnom období Kosova nezvolili za predsedu správnej rady MIB. Banka sa snažila tieto informácie utajiť. MIB neurobila žiadne verejné oznámenie o Kosovovom odchode ani o jeho nástupcovi. Podľa interných dokumentov a e-mailov Kosov naďalej používal pracovný mail a v banke sa angažoval.
Uniknuté dokumenty ukazujú, že krajiny, ktoré držali s Ruskom, chceli udržať Kosova na čele banky. Neúspešne. Návrh na znovuzvolenie narazil na odpor Bulharska, Česka, Rumunska a Slovenska, ktoré oznámili svoj odchod z banky pre Ruskú vojnu proti Ukrajine. Podľa dokumentu z decembra 2022 za znovuzvolenie Kosova hlasovali zástupcovia Ruska, Maďarska, Kuby, Mongolska a Vietnamu, no na zvolenie mu to nestačilo.
Keď sa sídlo MIB v roku 2019 presťahovalo z Moskvy do Budapešti, najväčšiu kontroverziu vyvolal fakt, že Orbánova vláda chcela inštitúcii a jej zamestnancom udeliť rozsiahlu diplomatickú imunitu. Spojené štáty a ďalší spojenci NATO sa obávali, že imunitu pre pracovníkov MIB by Rusko mohlo zneužiť pre svojich spravodajských dôstojníkov v Budapešti. Orbánova vláda sa tlaku USA nakoniec podvolila a súhlasila s kompromisom, ktorý diplomatické výhody banke obmedzil.
Podľa uniknutých materiálov 28. novembra 2022 zaslali Kosovovi z banky dokument, ktorý ho informoval o zrušení právomocí ako predsedu správnej rady. Kosov napísal, že takýto dokument potrebuje na vyškrtnutie seba a svojej manželky zo zoznamu diplomatov akreditovaných v Budapešti. Zoznam zahŕňa osoby s plnou diplomatickou imunitou. Podľa Viedenského dohovoru o diplomatických stykoch požívajú množstvo výhod pri cestovaní, nakupovaní (oslobodenie od daní) a hlavne imunitu voči vyšetrovaniu a trestnému konaniu v hostiteľskej krajine.
Kosovovci v daňových rajoch
Je pravdepodobné, že Kosov používal offshoreové firmy už od deväťdesiatych rokov. Redaktori z Direkt36 o tom našli desiatky dokumentov aj v Panama Papers. Odhalili, že okolo roku 2015 mala rodina najmenej 6 schránkových spoločností, všetky založené v roku 2000. Cez ne Kosovovci vlastnili majetky hlavne v Londýne. Účtovníčka z Jersey, ktorej meno sa objavuje v Panama Papers, je tá istá, ktorá Kosovovcom pomáhala aj koncom minulého roka.
Plány na presun majetku do Dubaja zrejme súviseli so zmenenou geopolitickou situáciou v dôsledku vojny. Andrea Binder, nemecká politologička, ktorá študuje offshoreové systémy, pre Direkt36 povedala, že Dubaj na rozdiel od veľkých západných finančných centier a Hongkongu či Singapuru ešte neprestal obchodovať s Rusmi, takže je logické, že tam prúdia peniaze veľkých ruských investorov.
Zároveň, Kosov mohol očakávať, že skôr či neskôr bude sankcionovaný. Keďže Britské Panenské ostrovy aj Jersey patria pod britskú korunu, nie sú nezávislé od jej jurisdikcie, vysvetľuje Binder a dodáva, že do Dubaja ruka Západu tak ľahko nedosiahne.
Presný pôvod bohatstva rodiny Kosovovcov, okrem skutočnosti, že vedúci bankoví manažéri sú zvyčajne dobre platení, nie je jasný. No už skôr sa ukázalo, že sú skutočne bohatí. Svadba Kosovovho syna Pavla v roku 2007 sa zmenila na bulvárny škandál. Počas hostiny v Moskve vystúpila Mariah Carey, ktorá spievala na viacerých súkromných akciách pre ruských oligarchov, aj hollywoodsky herec Mickey Rourke. Rourke však vypil priveľa vodky, bol agresívny a zo svadobnej hostiny ho vyhodili.
Nikolaj Kosov je prominentným členom ruskej finančnej elity. Pôsobil v predstavenstvách niekoľkých bánk a v jeho stopách pokračuje aj jeho syn Pavel. Rodina má históriu v KGB: rodičia Nikolaja Kosova boli členmi najvyššej elity ruskej rozviedky, jeho otec bol napríklad v 70-tych rokoch spojkou KGB v Budapešti. Z tohto dôvodu strávil Kosov svoju mladosť v Maďarsku a potom sa v roku 2019 do Budapešti vrátil, už ako predseda predstavenstva MIB.
Pred uverejnením tohto článku sme zaslali žiadosti o reakciu MIB, maďarskému ministerstvu zahraničných vecí, Nikolajovi Kosovovi a Natalyi Kosovovej, účtovníčke z Jersey, ako aj finančným poradcom so sídlom v Dubaji, ale ani jeden z nich nereagoval.
Štrnásť miliónov libier
Kosov podnikal kroky na premiestnenie svojho súkromného majetku do Dubaja od decembra 2022. Robil to aj cez pracovnú e-mailovú adresu a manželka Natalia mu na ňu preposielala množstvo súkromnej korešpondencie. Aj tieto emaily unikli z MIB.
Natalia Kosovová bola už 6. decembra v kontakte s investičným poradcom Antonom Ionovom, ktorý pracoval v Spojených arabských emirátoch a s ktorým sa chystali podpísať zmluvu. Kosovová poslala návrh zmluvy švajčiarskemu právnikovi a účtovníčke z Jersey Jackie Ollerenshawovej. Dokumenty odhaľujú, že rodina mohla vlastniť dva zverenecké (trustové) fondy so sídlom v Jersey a spoločnosť registrovanú na Britských Panenských ostrovoch.
Ďalšie dokumenty naznačujú, že Kosovovci plánovali previesť časť alebo celý svoj majetok do Spojených arabských emirátov. Dokument z 27. decembra odhaľuje, že plánovali v Dubaji založiť nadáciu s názvom Froxa. Kapitál nadácie, ktorá bude registrovaná v Dubajskom medzinárodnom finančnom centre (DIFC), zaplatí Kosov, píše sa v uniknutom dokumente.
Ďalší dokument objasňuje, o koľko peňazí by mohlo ísť. Ide o takzvaný formulár KYC, čiže „Poznaj svojho klienta“ (z agličtiny „Know Your Client”), ktorý má poskytovateľom finančných služieb objasniť finančné pozadie svojich klientov a ubezpečiť ich, že aktíva pochádzajú z legálnych zdrojov. Naskenovaný, ručne vyplnený dokument uvádza, že Kosovová je ruskou občiankou, ale aj švajčiarskou rezidentkou, má švajčiarske daňové číslo a bude konečnou užívateľkou výhod. Ručne písané poznámky uvádzajú, že „celková hodnota aktív je približne 14 miliónov libier" (takmer 16 miliónov eur). A odkiaľ peniaze pochádzajú? „Z existujúcej trustovej štruktúry v Jersey" a „c.v. manžela priložený“ píše sa v dokumente.
V niekoľkých dokumentoch sa spomína spoločnosť M/HQ, so sídlom v Dubaji, ktorá okrem iného poskytuje služby správu majetku bohatým rodinám a konkrétne odporúča vytváranie zvereneckých (trustových) fondov na bezproblémovú správu rodinného majetku, kontrolu dedičstva a ochranu pre veriteľmi.
Nie je jasné, či sa proces presunu majetku Kosovovcov so Dubaja skončil alebo ešte stále prebieha, ale v čase zverejnenia nie je v dubajských firemných registroch žiadny záznam o nadácii Froxa ani o akýchkoľvek subjektoch v mene Kosova alebo jeho rodinných príslušníkov.